Gerenciamento de processos de perfil de investimento de uma entidade fechada de previdência complementar : uma proposta de melhoria para conformidade de operação com um marco regulatório

Abstract

O objetivo geral deste estudo foi realizar um estudo de caso único para, através de uma análise de processos, avaliar a gestão de processos de um fundo de pensão sob uma ótica de compliance. A intenção do estudo dessa forma é, por fins acadêmicos, demonstrar a utilização de metodologias de gestão para resolução de problemas num estudo de caso empresarial. A modelagem e arquitetura de processos são princípios básicos de introdução numa operação e, quanto mais complexa, mais se tornam necessárias. A empresa foco do estudo foi a BB Previdência, a qual, a partir da resolução CMN nº 4.661, de 25 de maio de 2018, teve de procurar alternativas de mudança para se adequar perante ao oferecimento de perfis de investimento nos seus planos de benefícios. Tais alternativas foram levadas em consideração a partir de contextos processuais, os quais foram divididos num momento inicial (como se encontrou a empresa prévia ao estudo e frente à necessidade de mudança) e num momento final (pós análise processual de acordo com normativos da resolução), ou seja, contextos “as is” e “to be” segundo a ABPMP (2013). Tal mudança de visão foi possível apenas devido à abordagem analisada a partir da arquitetura dos processos analisados, buscando uma representação abstrata da realidade para que se possam tirar conclusões de necessidade de mudança (BALDAM, VALLE e ROZENFELD, 2014).