Campo Dublin Core | Valor | Língua |
dc.contributor.advisor | Forster, Rubens Peres | - |
dc.contributor.author | Castro, Ubiratan de Brito | - |
dc.identifier.citation | CASTRO, Ubiratan de Brito. Lei de Newcomb-Benford aplicada na avaliação da normalidade das cotações diárias no pregão da Bovespa. 2015. 34 f., il. Trabalho de conclusão de curso (Bacharelado em Ciências Contábeis)—Universidade de Brasília, Brasília, 2015. | en |
dc.description | Trabalho de conclusão de curso (graduação)—Universidade de Brasília, Faculdade de Economia, Administração e Contabilidade, Departamento de Ciências Contábeis e Atuariais, Curso de Ciências Contábeis, 2015. | en |
dc.description.abstract | O mercado de capitaisintegra osistema de distribuição de títulos e valores mobiliários, e tem o propósito de proporcionar liquidez aos títulos de emissão das empresas e viabilizar seu processo de capitalização. Trata-se de um setor dinâmico,que atuanum ambiente competitivo e altamente sensível a ações de natureza política ou econômica. Considerando ainda o volume de negociações,a elevada geração de dados etambém o grau de incertezas a que se encontra exposto, exige um permanente e eficiente controle destinado a detectar e coibir a ocorrência de erros e fraudes, justificando a busca de novas metodologias científicas na área da controladoria. Análises efetuadas com a aplicação da Lei de Newcomb-Benford tem se mostrado fortemente aderente na monitoração dasvariações em relação às probabilidades de ocorrências e na avaliação da normalidade no comportamento de grandes séries de números. Assim, o presente trabalho, valendo-seda análise de séries diárias dos valores de cotação de fechamento das principais ações negociadas no pregão da BOVESPA, apresenta a Lei de Newcomb-Benford e avalia sua aplicabilidade na detecção de eventuais oscilações ou distorções que possam ser consideradas anormais no mercado de títulos da Bolsa de Valores.ABolsa de Valores é uma instituição que lida com a poupança popular e, como tal, deve estar protegida contra a investida de especuladores inescrupulosos. Neste sentido, investiga-se sea Lei de Newcomb-Benford pode ser uma ferramenta útil na avaliação inicial da normalidade do curso das operações da bolsa. Neste sentido, é realizada uma análise empírica, de natureza quantitativa, com base em um modelo contabilométrico, para verificar sua aplicabilidade no monitoramento do pregão da Bolsa. É feita aqui uma apresentação da Lei de Newcomb-Benford, a fundamentação teórica do temaabordado e, posteriormente, a metodologia e base de dados utilizados, seguindo com a análise e interpretação dos resultados. | en |
dc.rights | Acesso Aberto | en |
dc.subject.keyword | Mercado de capitais | en |
dc.subject.keyword | Lei de Newcomb-Benford | en |
dc.subject.keyword | Bolsa de valores | en |
dc.subject.keyword | BM&FBOVESPA | en |
dc.subject.keyword | Ações (Finanças) - mercado | en |
dc.subject.keyword | Ações (Finanças) | en |
dc.title | Lei de Newcomb-Benford aplicada na avaliação da normalidade das cotações diárias no pregão da Bovespa | en |
dc.type | Trabalho de Conclusão de Curso - Graduação - Bacharelado | en |
dc.date.accessioned | 2015-09-08T17:49:33Z | - |
dc.date.available | 2015-09-08T17:49:33Z | - |
dc.date.issued | 2015-09-08T17:49:33Z | - |
dc.date.submitted | 2015 | - |
dc.identifier.uri | http://bdm.unb.br/handle/10483/11101 | - |
dc.language.iso | Português | en |
Aparece na Coleção: | Ciências Contábeis
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